公司理财实务

前言
项目一 测算资金时间价值和风险价值 1
任务一 测算资金的终值 2
拓展项目——永续年金的计算 6
任务二 测算资金的现值 7
任务三 测算风险价值 11
拓展项目——投资组合的风险 16
项目综述 18
实训项目 18
项目二 财务预算 20
任务一 编制现金预算 21
任务二 编制预计财务报表 33
项目综述 35
拓展项目——山东华乐实业集团公司的全面预算管理 36
实训项目 51
项目三 筹资管理 53
任务一 预测资金需要量 54
任务二 确定筹资渠道和筹资方式 56
任务三 筹资成本的计算 63
任务四 筹资成本的选择与确定 67
任务五 最优资金结构的确定 67
拓展项目——无差异点分析法 68
拓展项目——杠杆 69
项目综述 72
拓展项目 72
实训项目 74
项目四 项目投资决策 75
任务一 确定项目计算期、项目投资资金及投入方式 76
任务二 分析与估算项目投资的现金流量 78
任务三 了解项目投资决策的基本方法 83
项目综述 92
拓展项目 93
实训项目 100
项目五 营运资金管理 103
任务一 确定最佳现金持有量 104
任务二 应收账款管理 109
任务三 存货管理 120
拓展项目 124
项目综述 128
实训项目 128
项目六 利润分配 132
任务一 计算和分配利润 133
任务二 预测和规划公司利润 137
任务三 编制公司利润计划 140
项目综述 141
拓展项目 142
实训项目 146
项目七 财务报表阅读与分析 149
任务一 阅读企业财务报表 151
任务二 计算和分析企业财务指标 154
任务三 运用杜邦财务分析体系评价企业综合财务状况 165
项目综述 168
拓展项目 168
实训项目 174
附录 178
参考文献 186