中国房地产上市公司财务危机预警研究

第1章 绪论 1.1 研究的背景 1.2 研究价值与意义 1.3 研究结构和内容安排 1.4 财务危机概念界定 1.5 财务危机与相关概念的关系 1.6 财务危机阶段划分 1.7 研究方法 1.8 本书创新之处第2章 国内外研究回顾和综述 2.1 国外财务危机预测实证研究回顾 2.2 我国台湾地区财务危机预测实证研究回顾 2.3 我国大陆地区财务危机预测实证研究回顾第3章 财务危机根源的探讨 3.1 国外学者对财务危机原因的分析 3.2 我国台湾地区学者对财务危机原因的分析 3.3 我国大陆地区学者对财务危机原因的分析 3.4 作者对财务危机原因的探讨第4章 财务危机实证研究——财务危机预警指标单变量分析 4.1 短期偿债能力预警指标分析 4.2 长期偿债能力预警指标分析 4.3 营运能力预警指标分析 4.4 赢利能力预警指标分析 4.5 风险水平预警指标分析 4.6 发展能力预警指标分析 4.7 现金流量预警指标分析第5章 财务危机实证研究——Z模型系统性检验 5.1 对Altman(1966) Z计分模型的检验 5.2 Z′模型在我国的适用性 5.3 Z″模型在我国的适用性 5.4 EMS模型在我国的适用性 5.5 EMS模型预测误判的原因分析 5.6 对Z模型评述第6章 财务危机实证研究——研究设计与数据检验 6.1 研究设计 6.2 资料来源与样本企业选择 6.3 基础财务指标选取 6.4 财务指标的正态性检验 6.5 财务指标均值差异检验 6.6 用因子分析法浓缩财务指标第7章 财务危机实证研究——Logistic模型建立 7.1 单变量分析 7.2 Logistic回归分析第8章 研究结论 8.1 企业财务危机是可以预测的 8.2 我国大陆地区财务危机预警的研究起步较晚 8.3 我国台湾地区财务危机预警研究起步较早且较深 8.4 财务危机预警研究的理论体系尚未建立 8.5 企业财务危机的发生原因是多方面的 8.6 财务危机研究的方法是不断创新和发展的 8.7 财务指标可以预测财务危机是否发生 8.8 Z?Score模型不能有效预测我国房地产上市公司的财务状况 8.9 EMS模型对我国房地产公司的财务危机预警具有较高的应用价值 8.10 我国房地产上市公司财务指标基本不符合正态分布 8.11 正常公司与危机公司的主要财务指标均值具有显著差异 8.12 确立建立财务危机预警模型的六项财务指标 8.13 六项财务指标在判别危机公司和正常公司方面具有非常显著的差异性 8.14 进行单指标分类判别分析确定对预测误判最小的财务指标 8.15 建立Logistic财务危机预警模型 8.16 Logistic财务危机预警模型具有较高的预测性 8.17 确立对房地产上市公司财务状况进行定量分类的f(x)模型 8.18 f(x)模型对房地产上市公司的财务状况进行分类非常有效第9章 研究限制与对后续研究的建议 9.1 样本的完善 9.2 变量的完善 9.3 财务指标的完善 9.4 建模方法的完善 9.5 样本假设的完善参考文献后记