场景式企业财务业务综合实践教程（用友ERP-U8 V10.1）

第一部分 实验准备与月初业务
第1章 实验环境搭建 3
1.1 VirtualBox虚拟机软件 3
1.2 导入虚拟电脑 4
1.3 设置虚拟电脑 6
第2章 企业账套创建与管理 9
2.1 案例企业情况简介 10
2.1.1 基本情况 10
2.1.2 企业会计制度 10
2.1.3 操作员及权限 12
2.2 建账流程 13
2.2.1 添加操作员 14
2.2.2 建立案例企业账套 15
2.2.3 设置操作员权限 17
2.2.4 修改账套信息 19
2.2.5 账套备份 19
第3章 企业基础档案设置 23
3.1 部门与人员档案设置 24
3.2 地区分类及供应商、客户档案设置 27
3.3 开户银行及付款方式设置 31
3.4 存货与仓库档案设置 32
3.5 结算方式及凭证类别设置 36
3.6 收发类别设置 37
3.7 采购和销售类型设置 37
3.8 费用项目设置 38
3.9 发运方式和外币设置 39
3.10 项目目录设置 40
3.11 会计科目及期初余额设置 41
3.11.1 编辑与新增会计科目 44
3.11.2 设置科目的项目目录 45
3.11.3 指定科目 45
3.11.4 编辑账户期初余额 46
第4章 子系统的期初设置 49
4.1 采购管理与应付款管理 50
4.1.1 参数设置与核算规则设置 50
4.1.2 单据编号设置 53
4.1.3 期初数据录入与记账 54
4.1.4 供应商存货调价表 56
4.2 销售管理与应收款管理 56
4.2.1 参数设置与核算规则设置 56
4.2.2 单据设置 60
4.2.3 期初数据录入 61
4.2.4 销售存货调价单 62
4.3 库存管理与存货核算管理 63
4.3.1 参数设置 63
4.3.2 期初数据录入与记账 66
4.4 固定资产管理 68
4.4.1 系统参数与折旧科目设置 68
4.4.2 类别与增减方式设置 70
4.4.3 固定资产原始卡片录入 72
4.5 薪资管理 74
4.5.1 参数设置 74
4.5.2 工资类别主管设置 74
4.5.3 人员档案设置 75
4.5.4 工资项目设置 76
4.5.5 工资的代发代扣设置 78
4.5.6 期初工资数据录入 80
4.6 总账管理 81
4.6.1 参数与核算规则设置 81
4.6.2 期初余额引入与对账 82
第5章 总账月初业务 85
5.1 计算并缴纳上一季度和上月代扣代缴的税费 86
5.1.1 业务概述与分析 86
5.1.2 虚拟业务场景 86
5.1.3 预备知识 87
5.1.4 操作指导 88
5.2 计算并缴纳社会保险费和住房公积金 91
5.2.1 业务概述与分析 91
5.2.2 虚拟业务场景 92
5.2.3 预备知识 92
5.2.4 操作步骤 93
5.3 预支差旅费 98
5.3.1 业务概述与分析 98
5.3.2 虚拟业务场景 98
5.3.3 操作步骤 99
第二部分 供应链
第6章 采购业务 103
6.1 请购与采购 104
6.1.1 业务概述与分析 104
6.1.2 虚拟业务场景 104
6.1.3 操作步骤 105
6.2 有报价降价和定金的采购订货 107
6.2.1 业务概述与分析 107
6.2.2 虚拟业务场景 107
6.2.3 操作指导 109
6.3 有代垫运费的采购业务 112
6.3.1 业务概述与分析 112
6.3.2 虚拟业务场景 113
6.3.3 操作指导 114
6.4 采购到货与采购发票现付处理 122
6.4.1 业务概述与分析 122
6.4.2 虚拟业务场景 122
6.4.3 操作指导 123
6.5 采购暂估结算业务 128
6.5.1 业务概述与分析 129
6.5.2 虚拟业务场景 129
6.5.3 操作指导 130
6.6 到货拒收业务 134
6.6.1 业务概述与分析 135
6.6.2 虚拟业务场景 135
6.6.3 操作指导 136
6.7 采购退货业务 142
6.7.1 业务概述与分析 142
6.7.2 虚拟业务场景 143
6.7.3 操作指导 145
第7章 库存存货业务 155
7.1 领料出库业务 155
7.1.1 业务概述与分析 156
7.1.2 虚拟业务场景 156
7.1.3 操作指导 156
7.2 产成品入库业务 159
7.2.1 业务概述与分析 159
7.2.2 虚拟业务场景 159
7.2.3 操作指导 159
7.3 调拨业务 162
7.3.1 业务概述与分析 162
7.3.2 虚拟业务场景 162
7.3.3 操作指导 164
7.4 存货盘点工作 169
7.4.1 业务概述与分析 170
7.4.2 虚拟业务场景 170
7.4.3 操作指导 171
7.5 盘盈盘亏账务处理 175
7.5.1 业务概述与分析 175
7.5.2 虚拟业务场景 176
7.5.3 操作指导 176
第8章 销售业务 181
8.1 先发货后开票(分批发货) 182
8.1.1 业务概述与分析 182
8.1.2 虚拟业务场景 183
8.1.3 操作指导 184
8.2 先发货后开票(有预收款和代垫运费) 190
8.2.1 业务概述与分析 191
8.2.2 虚拟业务场景 191
8.2.3 操作指导 193
8.3 有报价和折扣的开票直接发货 201
8.3.1 业务概述与分析 201
8.3.2 虚拟业务场景 202
8.3.3 操作指导 203
8.4 分期收款业务 209
8.4.1 业务概述与分析 209
8.4.2 虚拟业务场景 209
8.4.3 操作指导 211
8.5 委托代销发货业务 218
8.5.1 业务概述与分析 218
8.5.2 虚拟业务场景 218
8.5.3 操作指导 219
8.6 委托代销结算业务 221
8.6.1 业务概述与分析 221
8.6.2 虚拟业务场景 222
8.6.3 操作指导 222
8.7 直运业务 226
8.7.1 业务概述与分析 226
8.7.2 虚拟业务场景 227
8.7.3 操作指导 228
8.8 零售日报业务 236
8.8.1 业务概述与分析 236
8.8.2 虚拟业务场景 236
8.8.3 操作指导 237
8.9 有现结的销售退货业务 243
8.9.1 业务概述与分析 244
8.9.2 虚拟业务场景 244
8.9.3 操作指导 245
第三部分 财务会计
第9章 应收业务 253
9.1 坏账发生与收回 254
9.1.1 业务概述与分析 254
9.1.2 虚拟业务场景 254
9.1.3 操作指导 255
9.2 上月销售的到款及核销 258
9.2.1 业务概述与分析 258
9.2.2 虚拟业务场景 258
9.2.3 操作指导 259
9.3 预收冲应收 263
9.3.1 业务概述与分析 264
9.3.2 操作指导 264
9.4 本月销售的到款及核销 265
9.4.1 业务概述与分析 265
9.4.2 虚拟业务场景 265
9.4.3 操作指导 266
9.5 现金折扣处理 274
9.5.1 业务概述与分析 274
9.5.2 虚拟业务场景 274
9.5.3 操作指导 275
9.6 计提坏账准备金 276
9.6.1 业务概述 277
9.6.2 操作指导 277
第10章 应付业务 279
10.1 上月采购的付款及核销 280
10.1.1 业务概述与分析 280
10.1.2 虚拟业务场景 280
10.1.3 操作指导 281
10.2 预付冲应付 285
10.2.1 业务概述与分析 286
10.2.2 虚拟业务场景 286
10.2.3 操作指导 286
10.3 本月采购的付款及核销 287
10.3.1 业务概述与分析 287
10.3.2 虚拟业务场景 287
10.3.3 操作指导 288
第11章 薪资业务 297
11.1 新员工的薪资处理 297
11.1.1 业务概述与分析 297
11.1.2 操作指导 298
11.2 工资数据变动与计算工资 299
11.2.1 业务概述与分析 299
11.2.2 操作指导 300
11.3 工资分摊设置和计提工资总额 302
11.3.1 业务概述与分析 302
11.3.2 操作指导 303
11.4 计提单位承担的五险一金 305
11.4.1 业务概述与分析 305
11.4.2 操作指导 305
11.5 计提工会经费和职工教育经费 308
11.5.1 业务概述与分析 308
11.5.2 操作指导 309
11.6 结转代扣个人三险一金和所得税 312
11.6.1 业务概述与分析 312
11.6.2 虚拟业务场景 313
11.6.3 操作指导 314
11.7 委托银行代发工资 319
11.7.1 业务概述与分析 319
11.7.2 虚拟业务场景 319
11.7.3 操作指导 320
11.8 查询并输出工资信息 327
11.8.1 业务概述与分析 327
11.8.2 操作指导 327
第12章 固定资产业务 329
12.1 购置固定资产业务 330
12.1.1 业务概述与分析 330
12.1.2 虚拟业务场景 330
12.1.3 操作指导 331
12.2 固定资产调配业务 333
12.2.1 业务概述与分析 333
12.2.2 操作指导 333
12.3 计提本月固定资产折旧 334
12.3.1 业务概述与分析 334
12.3.2 操作指南 334
12.4 固定资产报废处理 335
12.4.1 业务概述与分析 335
12.4.2 虚拟业务场景 336
12.4.3 操作指导 336
第13章 总账月末业务 341
13.1 报销差旅费 341
13.1.1 业务概述与分析 341
13.1.2 虚拟业务场景 342
13.1.3 操作指导 343
13.2 结转未交增值税 347
13.2.1 业务概述与分析 347
13.2.2 虚拟业务场景 347
13.2.3 操作指导 348
13.3 计算并结转城市维护建设税及教育费附加费 352
13.3.1 业务概述与分析 353
13.3.2 操作指导 353
13.4 期间损益结转处理 355
13.4.1 业务概述与分析 355
13.4.2 操作指导 355
13.5 计算并结转本月企业所得税 357
13.5.1 业务概述与分析 357
13.5.2 虚拟业务场景 358
13.5.3 操作指导 358
13.6 银行对账处理 362
13.6.1 业务概述与分析 362
13.6.2 操作指导 363
第四部分 月末处理与报表
第14章 企业业务活动月末处理 369
14.1 各业务模块的月末处理 370
14.1.1 业务概述与分析 370
14.1.2 操作指导 370
14.2 各财务模块的月末处理 375
14.2.1 业务概述与分析 375
14.2.2 操作指导 375
第15章 企业会计报表编制 381
15.1 利用UFO报表模板制作
资产负债表 382
15.1.1 业务概述与分析 382
15.1.2 操作指导 382
15.2 利用UFO报表模板制作利润表 386
15.2.1 业务概述与分析 386
15.2.2 操作指导 386
15.3 利用自定义报表功能编制企业财务指标分析表 388
15.3.1 业务概述与分析 389
15.3.2 操作指导 390
参考文献 395