前言
第1章道德规范和专业行为准则
1 道德规范/2
道德规范具体内容★2
2 专业行为准则/4
2.1 准则Ⅰ：专业性★★★6
2.2 准则Ⅱ：对资本市场的诚信★★★19
2.3 准则Ⅲ：对客户的责任★★★26
2.4 准则Ⅳ：对雇主的责任★★★39
2.5 准则Ⅴ：投资决策★★★47
2.6 准则Ⅵ：利益冲突★★★56
2.7 准则Ⅶ：CFA会员和候选人的责任★★★63
3 案例分析/67
3.1 案例67
3.2 交易分配：公平交易与披露69
3.3 投资目标改变69
第2章数量分析1 金融科技/73
1.1 概述73
1.2 金融科技的基本介绍74
1.3 大数据79
1.4 人工智能与机器学习83
1.5 数据科学87
1.6 金融科技在投资管理方面的应用90
1.7 分布式账本技术92
2 相关性分析和线性回归/99
2.1 一级统计学基础知识回顾99
2.2 相关性分析102
2.3 线性回归★107
3 多元回归及机器学习/118
3.1 多元回归模型119
3.2 多元回归和一元回归的区别★119
3.3 虚拟变量★122
3.4 违反回归模型假设的情形★★★124
3.5 建模时可能发生的错误127
3.6 因变量为定性变量的回归模型128
3.7 机器学习129
4 时间序列分析/140
4.1 趋势模型141
4.2 自回归模型★★142
4.3 链式法则★★143
4.4 自回归模型的假设★★★144
4.5 检测自回归模型的预测能力152
4.6 回归系数的不稳定问题153
4.7 时间序列的移动平均模型153
4.8 关于多个时间序列的回归★★154
4.9 时间序列预测的步骤154
5 概率方法：情景分析、决策树与模拟/156
5.1 概率方法157
5.2 模拟的步骤157
5.3 模拟的性质特征159
5.4 概率方法的对比及评估★161
第3章经济分析
1 外汇汇率：决定与预测/165
1.1 知识回顾165
1.2 买卖价差167
1.3 三角套汇168
1.4 远期升水/贴水及远期汇率170
1.5 国际平价理论172
1.6 评估长期汇率的均衡水平179
1.7 国际收支账户的影响180
1.8 外汇套息交易182
1.9 汇率决定模型：货币政策和财政政策185
1.10 政府和中央银行的干预及资本管制187
1.11 货币危机的信号★188
2 经济增长与投资/190
2.1 促进和限制经济增长的因素★190
2.2 股票市场和经济的可持续增长率192
2.3 潜在GDP的重要性192
2.4 生产函数193
2.5 经济增长的影响因素★196
2.6 经济增长理论★★198
2.7 趋同假说★201
3 经济监管/203
3.1 监管概述203
3.2 监管相互依存关系★204
3.3 监管干预工具205
3.4 实行监管的原因206
3.5 监管的成本-收益分析★207
3.6 评估具体监管措施的效果207
第4章财务报告与分析
1 公司间投资/211
1.1 投资的分类★★211
1.2 金融资产概述★★213
1.3 金融资产的减值★★218
1.4 联营企业★★★220
1.5 企业合并★★★226
1.6 特殊目的主体和可变利益实体234
2 职工薪酬：离职后福利与股权激励/236
2.1 离职后福利计划概览237
2.2 收益确定型计划实例238
2.3 收益确定型计划的财务报告原则★★★239
2.4 分析师对收益确定型计划财务报告原则的不同观点248
2.5 股权激励251
3 跨国经营/254
3.1 外币交易概述254
3.2 货币的分类★★★256
3.3 外币财务报表的转换★★★★257
3.4 恶性通货膨胀下的财务报表合并★265
3.5 跨国经营的税收影响266
3.6 跨国经营的其他影响266
4 金融机构的分析/267
4.1 本节概述267
4.2 金融机构与非金融机构的区别268
4.3 金融机构的监管269
4.4 分析银行：CAMELS271
4.5 分析银行：其他因素277
4.6 分析保险公司：保险公司概述278
4.7 分析保险公司：财产和意外灾害保险公司279
4.8 分析保险公司：人寿与健康保险公司281
5 评估财务报告的质量/283
5.1 财务报告的质量283
5.2 财务报告质量的评估步骤及方法★286
5.3 收益的质量★★288
5.4 现金流量的质量289
5.5 资产负债表的质量290
5.6 有关风险的信息来源291
6 财务报表分析技术/292
6.1 财务报表分析的7个主要方面292
6.2 表外融资以及预测会计准则的变化297
鄂公网安备 42010302001612号 