税务实操管理与风险防控大全

第一篇 税务管理的基本知识
第一章 税务相关材料的管理
第一节 税务登记管理 / 005
第二节 账簿、凭证的管理 / 011
第三节 发票的管理 / 013
第四节 《关于取消20项税务证明事项的公告》的解读 / 023
第五节 个体工商户也要建账报税 / 026
第二章 税种及税率
第一节 税种分类 / 031
第二节 商品与劳务税 / 032
第三节 所得税 / 035
第四节 资源环境税 / 039
第五节 财产和行为税、特定目的税 / 042
第六节 《中华人民共和国电子商务法》解读 / 044
第三章 纳税人网上申报流程
第一节 一般纳税人网上申报 / 049
第二节 小规模纳税人网上申报 / 051
第三节 网上申报注意事项 / 052
第二篇 税务实操管理
第四章 增值税实操管理
第一节 增值税改革及发票管理新规定 / 059
第二节 增值税的基本知识 / 062
第三节 增值税的税率及计算 / 070
第四节 增值税发票介绍 / 074
第五节 新规下增值税计算实例 / 076
第五章 消费税实操管理
第一节 消费税改革展望 / 081
第二节 消费税的基本知识 / 083
第三节 消费税的税率及计算 / 088
第四节 消费税的免税、减税及退税规定 / 093
第五节 消费税计算实例 / 094
第六章 企业所得税实操管理
第一节 企业所得税的新变化 / 097
第二节 企业所得税的基本知识 / 100
第三节 企业所得税的税收优惠及纳税申报 / 104
第四节 企业所得税税前扣除凭证 / 108
第五节 企业所得税计算实例 / 111
第七章 个人所得税实操管理
第一节 个人所得税新规定 / 115
第二节 个人所得税的基本知识 / 121
第三节 个人所得税申报扣除 / 127
第八章 其他税种实操管理
第一节 关税 / 137
第二节 土地使用税 / 146
第三节 土地增值税 / 153
第四节 资源税和环境保护税 / 164
第五节 房地产税 / 172
第六节 车船税和车辆购置税 / 177
第七节 契税和印花税 / 183
第八节 烟叶税和耕地占用税 / 188
第九节 城市维护建设税和教育费附加 / 195
第三篇 税务风险防控
第九章 税务稽查
第一节 税务稽查范围 / 203
第二节 税务稽查流程 / 206
第三节 税务稽查重点 / 210
第四节 税务稽查中常见问题 / 215
第五节 在合法的前提下应对税务稽查 / 218
第六节 《税收完税证明》的变化 / 221
第十章 企业的涉税风险及防控措施
第一节 企业税务风险产生的原因 / 225
第二节 企业经营各方面的涉税风险 / 228
第三节 企业税务风险的防控措施 / 249
第四节 “社保入税”，企业如何在合法的前提下应对 / 252
第十一章 税务管理实操：合法避税与税务筹划
第一节 什么是合法避税 / 257
第二节 合法避税与税务筹划实例分析 / 263