内部控制与评价

前言/1
篇　内部控制基础
章　内部控制的基础知识/3
　本章要点提示/3
　本章内容提要/3
　节　内部控制框架/3
　　关键概念/5
　　练习题/6
　第二节　我国企业内部控制规范体系/7
　　关键概念/11
　　本节综合案例/12
　　练习题/13
第二篇　内部控制应用
第二章　管理活动内部控制/19
　本章要点提示/19
　本章内容提要/19
　节　组织架构/20
　　关键概念/23
　　本节综合案例/23
　　练习题/24
　第二节　发展战略/25
　　关键概念/30
　　本节综合案例/30
　　练习题/30
　第三节　人力资源/32
　　关键概念/34
　　本节综合案例/34
　　练习题/35
　第四节　社会责任/36
　　关键概念/40
　　本节综合案例/40
　　练习题/41
　第五节　企业文化/42
　　关键概念/45
　　本节综合案例/45
　　练习题/45
 
第三章　业务活动内部控制/47
　本章要点提示/47
　本章内容提要/47
　节　资金活动/47
　　关键概念/56
　　本节综合案例/57
　　练习题/58
　第二节　采购活动/60
　　关键概念/67
　　本节综合案例/67
　　练习题/68
　第三节　资产管理/69
　　关键概念/77
　　本节综合案例/77
　　练习题/79
　第四节　销售业务/81
　　关键概念/86
　　本节综合案例/86
　　练习题/87
　第五节　研究与开发/88
　　关键概念/94
　　本节综合案例/94
　　练习题/95
　第六节　工程项目/96
　　关键概念/103
　　本节综合案例/103
　　练习题/104
　第七节　担保业务/106
　　关键概念/111
　　本节综合案例/112
　　练习题/112
　第八节　业务外包/114
　　关键概念/118
　　本节综合案例/118
　　练习题/118
　第九节　财务报告/120
　　关键概念/126
　　本节综合案例/126
　　练习题/127
　第十节　全面预算/129
　　关键概念/134
　　本节综合案例/134
　　练习题/135
　第十一节　合同管理/137
　　关键概念/143
　　本节综合案例/143
　　练习题/144
 
第四章　信息活动内部控制/146
　本章要点提示/146
　本章内容提要/146
　节　内部信息传递/146
　　关键概念/150
　　本节综合案例/150
　　练习题/150
　第二节　信息系统/152
　　关键概念/157
　　本节综合案例/157
　　练习题/159
第三篇　内部控制评审
第五章　 内部控制评价与审计/165
　本章要点提示/165
　本章内容提要/165
　节　内部控制评价/165
　　关键概念/175
　　本节综合案例/175
　　练习题/178
　第二节　内部控制审计/182
　　关键概念/189
　　本节综合案例/189
　　练习题/190
 
练习题参考答案/193
  参考文献/217