新债券律师实务指南

目录 CONTENTS

第一编什么是债券融资
第一章债券概述
第一节债券的含义和品种
第二节中国债券的法律制度
第三节债券定价与发行
第二章债券融资概述
第一节什么是债券融资
第二节债券融资的优势
第三节债券融资和其他融资方式的比较

第二编常见的债券融资工具
第三章国债
第一节国债概述
第二节国债的发行方式及上市
第三节国债逆回购
第四章中央银行票据
第一节中央银行票据概述
第二节央行票据的发行与流通
第五章金融债券
第一节金融债券概述
第二节政策性金融债券
第三节商业银行债券
第四节非银行金融机构债券
第五节商业银行次级债券
第六节证券公司次级债券
第七节保险公司次级债券
第六章公司债券
第一节公司债券概述
第二节发行方式（公募与私募）
第三节公司债券发行的前期准备
第四节公司债券发行的审核程序
第五节公司债券上市的审核程序
第七章企业债券
第一节企业债券概述
第二节企业债券与公司债券
第三节企业债券发行的前期准备
第四节企业债券发行的审核程序
第五节企业债券上市的审核程序
第八章短期融资券
第一节短期融资券概述
第二节企业短期融资券的发行条件及信息披露
第三节证券公司发行短期融资券应具备的条件
第四节证券公司短期融资券的发行程序
第九章中期票据
第一节中期票据概述
第二节中期票据的发行
第十章中小企业私募债券
第一节中小企业私募债券现状研究
第二节如何发行中小企业私募债券
第十一章熊猫债券
第一节熊猫债券概述
第二节熊猫债券的发行
第十二章可转换公司债券
第一节可转换公司债券概述
第二节中国可转换公司债券市场
第三节可转换公司债券的发行与上市
第四节可交换公司债券
第十三章城投债
第一节城投债概览
第二节地方政府投融资平台
第三节城投债的发展
第四节城投债的未来
第三编债券融资的市场操作
第十四章债券市场概述
第一节债券市场基本信息
第二节债券市场分类
第十五章中介服务机构
第一节保荐机构与主承销商
第二节会计师事务所
第三节律师事务所
第四节资信评级机构
第五节资产评估机构
第六节财务顾问
第十六章监管机构及自律协会
第一节财政部
第二节中国人民银行
第三节中国证券监督管理委员会、中国银行保险监督管理委员会、国家发展和改革委员会
第四节证券交易所
第五节中国银行间市场交易商协会
第六节证券业协会、律师协会与会计师协会
第十七章国际债券市场概述
第一节国际债券与发行问题
第二节欧洲债券市场
第三节美国债券市场
第四节日本债券市场
第五节新加坡债券市场
第四编债券投资与交易
第十八章债券的投资与交易
第一节债券投资
第二节债券交易概述及交易规则
第三节债券登记与托管
第四节债券交易持续性信息披露
第五节债券清算与结算
第六节风险规避
第五编债券融资实务问题分析
第十九章债券发行中的募投项目问题分析
第一节募投项目的选择
第二节与发行债券募投项目有关的税务风险
第二十章债券融资会计和税务实务分析
第一节营改增
第二节可转换公司债券会计处理和计量
第三节公司债券中的税收概述
第四节企业债券的会计核算
第五节债务重组第六节实务中各类债券融资的比较
第二十一章债券市场问题分析
第一节我国的债券管理立法现状
第二节债券市场中存在的问题及建议
第二十二章债券违约及处理方式
第二十三章垃圾债券在杠杆收购中的应用
第一节垃圾债券简述
第二节我国的垃圾债券
参考文献