民营企业刑事法律风险典型案例解析 法官说法丛书

第一章  危害公共安全罪

案例?
企业领导监督管理过失刑事责任的认定/ 003

案情回顾/ 003

（一）“3·29”特大液氯泄漏案/ 003

（二）审理过程/ 004

法理分析/ 005

（一）监督管理过失的含义及认定/ 005

（二）监督管理过失的发展沿革/ 006

（三）处罚根据——与事故发生的间接因果关系/ 007

知识拓展/ 008

（一）监督管理过失责任在我国的司法应用/ 008

（二）监督管理过失可能涉及哪些人？/ 008

（三）监督管理过失可能涉及哪些罪名？/ 009

普法提示/ 009

（一）不断增强责任意识/ 009

（二）认真学习业务知识/ 010

（三）深入加强企业各项制度建设/ 010

（四）切实做好企业人员管理/ 011

第二章　破坏社会主义市场经济秩序罪

案例一?
生产、销售伪劣产品的罪与罚/ 015

案情回顾/ 015

（一）基本案情/ 015

（二）审理过程/ 016

法理分析/ 017

（一）同样是生产销售产品不合格，为何有的定非法经营罪，有的定生产、销售伪劣产品罪？/ 017

（二）本案定非法经营罪的，为何不能认定为情节特别严重？/ 018

知识拓展/ 018

（一）生产、销售伪劣产品罪的立法过程/ 018

（二）生产、销售伪劣产品罪的定罪条件和标准/ 019

（三）量刑标准/ 020

（四）罪数、未遂、共犯/ 022

普法提示/ 023

（一）刑法的禁止性规定/ 023

（二）预防犯罪提示/ 024

案例二?
生产、销售假药的罪与罚/ 025

案情回顾/ 025

（一）基本案情/ 025

（二）审理过程/ 025

法理分析/ 026

（一）药品/ 026

（二）假药/ 026

（三）本罪的构成要件/ 027

知识拓展/ 028

（一）本罪的历史沿革/ 028

（二）本罪的处罚/ 030

（三）本罪与生产、销售伪劣产品罪的区别/ 031

普法提示/ 032

案例三?
非国家工作人员受贿的罪与罚/ 033

案情回顾/ 033

法理分析/ 034

知识拓展/ 036

（一）非国家工作人员受贿罪的既遂、未遂标准问题/ 036

（二）贿赂与馈赠的界限/ 036

（三）非国家工作人员与国家工作人员共同收受他人财物的处理/ 037

普法提示/ 037

（一）非国家工作人员受贿罪的主体范围/ 037

（二）非国家工作人员受贿罪与非罪的界限/ 037

（三）区分非国家工作人员受贿罪与受贿罪的界限/ 038

（四）民营企业如何防止工作人员权钱交易？/ 038

案例四?
骗取贷款的罪与罚/ 039

案情回顾/ 039

（一）基本案情/ 039

（二）审理过程/ 039

法理分析/ 040

知识拓展/ 041

（一）骗取贷款罪的立法沿革/ 041

（二）骗取小额贷款公司贷款的定性/ 041

（三）骗取贷款罪与其他相关犯罪的关系/ 042

普法提示/ 043

（一）错误观念之一：企业骗取贷款仅需负责人承担责任/ 044

（二）错误观念之二：有银行内部人员做内应一概不构成骗取贷款罪/ 044

案例五?
非法吸收公众存款的罪与罚/ 046

案情回顾/ 046

（一）基本案情/ 046

（二）审理过程/ 047

法理分析/ 048

（一）非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的金融管理制度/ 048

（二）非法吸收公众存款罪的客观方面，表现为非法向社会公开吸收公众存款或者变相吸收公众存款的行为/ 049

（三）非法吸收公众存款罪的主体包括自然人和单位/ 050

（四）非法吸收公众存款罪的主观方面为直接故意/ 051

知识拓展/ 051

（一）立法沿革/ 051

（二）向亲友或者单位内部人员吸收资金是否计入犯罪数额？/ 052

（三）案发前已归还的本金是否计入犯罪数额？/ 053

（四）案发前已支付的利息是否计入犯罪数额？/ 054

（五）续借行为的数额认定/ 054

普法提示/ 055

案例六?
内幕交易、泄露内幕信息的罪与罚/ 057

案情回顾/ 057

法理分析/ 058

（一）犯罪主体/ 059

（二）犯罪的主观方面/ 059

（三）犯罪客体/ 059

（四）犯罪的客观方面/ 060

知识拓展/ 061

（一）内幕信息的认定/ 061

（二）内幕交易、泄露内幕信息罪相关人员的认定/ 063

普法提示/ 064

（一）企业应加强内部控制和管理，降低内幕信息泄露的风险/ 064

（二）个人应恪守法律和道德底线，自觉抵制不法利益的侵蚀/ 065

案例七?
违法运用资金被追究刑事责任/ 066

案情回顾/ 066

法理分析/ 069

（一）情节严重是违法运用资金罪的基本犯/ 070

（二）陈某、王某的涉案行为系情节严重/ 070

（三）陈某、王某的涉案行为不宜认定为情节特别严重/ 071

（四）
关于对陈某、王某、胡某的刑事追诉与原保监会行政处罚之间的关系问题/ 072

知识拓展/ 072

（一）违法运用资金罪的犯罪客体/ 072

（二）违法运用资金罪的犯罪客观方面/ 072

（三）违法运用资金罪的犯罪主体/ 073

（四）违法运用资金罪的犯罪主观方面/ 073

普法提示/ 074

（一）加强人员培训教育/ 074

（二）强化行政部门监管作用/ 074

案例八?
集资诈骗的罪与罚/ 075

案情回顾/ 075

（一）基本案情/ 075

（二）审理过程/ 076

法理分析/ 076

（一）自然人犯罪与单位犯罪的区分/ 076

（二）集资诈骗罪与诈骗罪的区分/ 077

（三）集资诈骗罪与非法吸收公众存款罪的区分/ 078

知识拓展/ 079

（一）集资诈骗罪犯罪数额标准和刑档修正/ 079

（二）集资诈骗与非法吸收公众存款可通过共犯形式并存/ 080

（三）非法集资共同犯罪的处理中坚持宽严相济的刑事政策/ 080

普法提示/ 081

（一）不得违反诚实守信原则/ 081

（二）不得面向公众吸收资金/ 081

（三）不得将融资款用于个人及家庭支出/ 081

案例九?
骗取运费险是否构成犯罪? / 083

案情回顾/ 083

（一）基本案情/ 083

（二）审理过程/ 084

法理分析/ 085

（一）保险诈骗罪侵犯的客体是国家的保险制度和公共财产的所有权/ 086

（二）保险诈骗罪的客观方面表现为违反保险法规定，通过虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取保险金，数额较大的行为/ 086

（三）保险诈骗罪的主体为特殊主体，即投保人、被保险人或者受益人/ 087

（四）保险诈骗罪的主观方面为直接故意，并且要求行为人具有非法占有保险金的目的/ 088

知识拓展/ 088

（一）不当得利的基本含义/ 089

（二）不当得利在民事与刑事之间的重合与交叉/ 090

（三）不当得利在民事责任与刑事责任并存时的处理原则/ 091

普法提示/ 091

案例十?
逃税的罪与罚/ 093

案情回顾/ 093

（一）基本案情/ 093

（二）审理过程/ 093

法理分析/ 094

知识拓展/ 095

（一）逃税罪的立法过程/ 095

（二）逃税罪的定罪条件和标准/ 096

（三）量刑标准/ 098

（四）追缴税款问题/ 099

（五）逃税罪与骗取出口退税罪的区别/ 099

普法提示/ 100

（一）刑法的禁止性规定/ 100

（二）预防犯罪提示/ 100

案例十一?
虚开增值税专用发票需承担刑事责任/ 101

案情回顾/ 101

法理分析/ 102

（一）行为界定/ 102

（二）数额认定/ 103

知识拓展/ 104

（一）立法沿革/ 104

（二）理论辨析/ 105

普法提示/ 106

（一）企业提高防范意识/ 106

（二）强化监督职能/ 106

（三）加强税法宣传/ 107

案例十二?
侵犯商业秘密的罪与罚/ 108

案情回顾/ 108

（一）基本案情/ 108

（二）审理过程/ 108

法理分析/ 109

知识拓展/ 110

（一）立法沿革/ 110

（二）侵犯商业秘密罪造成损失的计算方法/ 111

（三）侵犯商业秘密罪与其他相关犯罪的关系/ 113

普法提示/ 114

（一）侵犯商业秘密罪的常见抗辩/ 114

（二）被侵害人的救济手段/ 115

（三）预防犯罪提示/ 116

案例十三?
虚假广告的罪与罚/ 118

案情回顾/ 118

法理分析/ 119

（一）犯罪主体/ 119

（二）犯罪的主观方面/ 120

（三）犯罪客体/ 120

（四）犯罪的客观方面/ 120

知识拓展/ 121

（一）虚假广告罪的立法沿革/ 121

（二）关于虚假广告的规定/ 121

（三）关于情节严重的规定/ 122

普法提示/ 122

案例十四?
单位犯合同诈骗罪的定罪量刑与预防/ 124

案情回顾/ 124

法理分析/ 126

（一）犯罪主体/ 127

（二）犯罪主观要件/ 127

（三）犯罪客体/ 127

（四）犯罪客观要件/ 127

知识拓展/ 128

（一）合同诈骗与民事欺诈的区别/ 128

（二）合同诈骗罪中的“合同”范围/ 129

（三）单位犯合同诈骗罪的处罚/ 129

普法提示/ 130

案例十五?
非法经营的罪与罚/ 132

案情回顾/ 132

（一）基本案情/ 132

（二）审理过程/ 132

法理分析/ 132

知识拓展/ 133

（一）违反国家规定/ 133

（二）非法经营的类型/ 134

普法提示/ 138

第三章　侵犯财产罪

案例一?
诈骗的罪与罚/ 141

案情回顾/ 141

（一）基本案情/ 141

（二）审理过程/ 142

法理分析/ 142

（一）诈骗罪之主客观要件/ 142

（二）犯罪情节是诈骗罪重要的量刑标准/ 143

（三）诈骗罪与招摇撞骗罪竞合的处理/ 144

知识拓展/ 144

普法提示/ 146

案例二?
职务侵占的罪与罚/ 149

案情回顾/ 149

法理分析/ 150

知识拓展/ 151

（一）职务侵占罪的既遂未遂标准问题/ 151

（二）职务侵占罪与其他相关犯罪的关系/ 152

普法提示/ 153

（一）职务侵占罪的常见抗辩/ 153

（二）被侵害公司的救济手段/ 153

案例三?
挪用资金的罪与罚/ 155

案情回顾/ 155

（一）基本案情/ 155

（二）审理结果/ 155

法理分析/ 155

知识拓展/ 158

（一）挪用资金罪的既遂未遂标准问题/ 158

（二）挪用资金罪与其他相关犯罪的关系/ 158

普法提示/ 159

（一）挪用资金犯罪中的主要抗辩理由/ 159

（二）被侵害公司的救济手段/ 160

案例四?
拒不支付劳动报酬的罪与罚/ 162

案情回顾/ 162

（一）基本案情/ 162

（二）审理过程/ 162

法理分析/ 163

知识拓展/ 164

（一）拒不支付劳动报酬罪的立法过程/ 164

（二）拒不支付劳动报酬罪的定罪条件和标准/ 164

（三）量刑标准/ 166

普法提示/ 168

（一）刑法的禁止性规定/ 168

（二）预防犯罪提示/ 169

第四章　妨害社会管理秩序罪

案例?
污染环境的罪与罚/ 173

案情回顾/ 173

（一）基本案情/ 173

（二）审理过程/ 174

法理分析/ 175

（一）恒创公司将属于危险废物的铁块销售给无危险废物经营许可证的国明分公司的行为构成污染环境罪/ 175

（二）国明分公司的犯罪行为构成单位犯罪/ 176

知识拓展/ 177

（一）污染环境罪的立法过程/ 177

（二）污染环境罪的定罪条件和标准/ 178

（三）量刑标准/ 183

（四）罪数、共犯及与他罪的区别/ 186

普法提示/ 187

（一）刑法的禁止性规定/ 187

（二）预防犯罪提示/ 187

第五章　贪污贿赂罪

案例一?
如何区分“人情往来”“感情投资”与行贿/ 191

案情回顾/ 191

（一）“算命”商人的长线投资/ 191

（二）审理过程/ 192

法理分析/ 192

（一）争议焦点——王某伟是否利用职权为他人谋利/ 192

（二）法律沿革——利用职权谋利行为认定标准的变化/ 193

（三）理论辨析/ 194

知识拓展/ 195

（一）正当人情往来的认定标准/ 195

（二）民营企业要敢于拒绝变相索贿/ 196

普法提示/ 197

（一）严格依法经营，不谋求不合法、不合理利益/ 198

（二）面对“吃拿卡要”的索贿官员，善于维护自身合法权益/ 198

（三）家属亲友是国家工作人员的，财物往来应注意避嫌/ 198

（四）发挥法务部门职能，全面评估法律风险/ 198

案例二?
单位行贿的罪与罚/ 200

案情回顾/ 200

（一）基本案情/ 200

（二）审理过程/ 201

法理分析/ 201

（一）虹口支公司的行为构成单位行贿罪/ 201

（二）吴某的行为构成单位行贿罪/ 204

（三）虹口支公司及吴某应承担刑事责任/ 205

知识拓展/ 205

（一）单位行贿罪中不正当利益的认定/ 205

（二）单位行贿罪的表现形式/ 206

（三）单位行贿罪与行贿罪的区别/ 206

（四）单位行贿罪的刑事责任及处罚/ 207

普法提示/ 207