一般而言，企业年金基金由三部分组成，包括企业缴费、职工个人缴费和年金基金的投资收益。按照规定，职工在达到国家规定的退休年龄时，可从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金。未达到退休年龄的，不得从个人账户中提前支取资金。

要明确的是，企业年金和基本养老保险相比，有几个不同：

前者是由企业自愿决定是否建立，并自主选择管理和运营模式；后者是政府强制实施的、统一的养老金计划，管理机构的经费纳入财政预算，由政府统一安排。

前者属于私人产品，政府不承担直接责任；后者是公共产品，政府机构进行管理。

前者多采用资金积累制，取之于企业内部，用之于企业内部；后者一般采取现收现付制，本质上是通过更大范围的“代际赡养”来实现养老保障。

前者的增值方式更加灵活，投资手段多样；后者保值增值的方式更加稳健。除了银行储蓄和购买国债之外，也进行股市投资，但选择投资标的非常慎重；

前者的运作特点是更注重效率，甚至在企业内部可作为一种激励手段；后者更注重公平，可以理解为一种收入再分配，其伦理基础是一种“代际信任”——我们这一代供养上一代人，也希望下一代人可以供养我们。

那么，企业年金是否可以作为你未来养老的期待呢？自然要看你所在的企业是否愿意建立年金；如果建立了，还要它能否有效地保值增值。由于企业年金运作有更大的灵活性，因此也有更大的变数。30年后它将在多大程度上帮助你养老，那只有30年后才知道。

在此，提供一组数字作为参考：根据中国人力资源和社会保障部统计，到2009年年底，全国参加企业年金计划的人数为1179万人，累计基金2533亿元，最近4年新增1853亿元，平均每年增加463亿元——这是“基本养老保险”之外的“第二种养老产品”，按现状看，只有极小比例的人，能够从中获得保障。

那么，个人储蓄性养老保险呢？

说得通俗一点，个人储蓄性养老保险，就是个人把一定数额的钱拿出来，由社会保险机构经办，放到社会保险机构在银行开设的养老保险个人账户，按不低于储蓄存款的利率计息，最后，本息还是归个人所有，退休之后，再把个人账户里的本息一次性或分次支付给本人。

看起来，和个人把钱存进银行几乎没有什么区别。但又不能说一点区别都没有。比如，这样一来，由社会保险机构“看着”，专款专用，你必须用来养老，不到退休不能提取，更不可能中途挪作他用了。在提高居民的养老保险意识方面，是有些作用的。