巴塞尔银行监管委员会文献汇编

巴塞尔委员会历史及其成员 2001年3月 有关巴塞尔委员会的工作程序和活动的一些资料.
有效银行监管的核心原则 1997年9月 包括一整套基本监管原则的文件.
核心原则评价方法 1999年10月 评价是否符合核心原则的详细指南, 包括“必要标准”和“附加标准”.
第一编基本监管方法
第一章资本充足率和并表监管
统一资本计量与资本标准的国际协议 1988年7月, 1998年4月修订 这是1988年7月巴塞尔资本协议的修订版, 包括后来在四方面的变化, 即：允许将普通储备金计人资本基础中 1991年11月 , 经合组织有关资本加权分类的定义 1994年7月 , 对衍生产品和类似的表外工具的信用风险的处理 1994年7月和1995年4月 , 证券公司的风险权重计算 1998年4月 .
对银行国际业务的并表监管 1979年3月
本文简要说明了对银行跨国活动进行并表监管的必要性, 后来被写入巴塞尔资本协议和1983年5月的巴塞尔协定之中.
将普通储备金／普通贷款损失准备金纳入资本的建议 1991年2月 本文阐述了1991年11月资本协议修订案的目的所在, 并被纳入了修订协议中.
第二章信用风险管理
大额信用风险的计量与管理 1991年1月
本文分析了与信用风险集中定义有关的一系列问题, 是银行监管者最好的实用指南.
银行国际信贷的管理 国家风险的分析和国家风险的计量与控制 1982年3月 与上文类似, 它讨论了与衡量国家风险有关的定义问题, 并提出了银行如何有效管理国家风险的建议. 最后一节阐述了监管者在监督银行管理其国家风险方面的作用.
银行与高杠杆机构交易的稳健做法 1999年1月 本报告分析了银行与高杠杆机构的交易, 并提出了这些交易稳健做法的指南.
资产转让与证券化 1992年9月 为监管者提供的一份工作文件, 它从监管角度研究了资产转移和证券化的一些问题.
信用风险管理原则 2000年9月 为银行监测. 管理和控制信用风险设立了最佳做法指南.
第三章其他核心银行风险的管理
银行机构的内部控制制度框架 1998年9月 规定了基本内控机制的13条原则, 指导监管当局评估银行建立内部控制程序的过程.
银行外汇头寸的监管 1980年8月 分析了从事外汇业务的银行所面临的风险和监管当局在监督这些业务方面的作用.
利率风险管理原则 1997年9月 提出了巴塞尔委员会建议监管者评估银行的利率风险管理是否适当的12条原则.
银行表外风险管理 1986年3月 监管者对于银行表外业务风险的看法.
计算机和电讯系统中的风险 1989年7月 对银行面临的来自计算机和电讯系统的风险之分析.
防止犯罪分子利用银行系统从事洗钱活动 1988年12月 为减少银行与犯罪分子勾结或被其利用而充当洗钱渠道的风险, 确定了银行应遵守的准则.
健全银行的公司治理 1999年9月 本文件总结了银行机构公司治理问题的监管方面的经验, 并提出了可以帮助避免这些问题的措施.
银行机构流动性管理的稳健做法 2000年2月 本文为银行和监管者建立和评估有效流动性管理的程序提供了指南.
信用风险披露的最佳做法 2000年2月 本文件制定了信用风险披露的指南, 讨论了监管需要的信息, 以提高银行信用风险披露的透明度.
外汇交易结算风险管理监管指引 2000年9月 本文件为监管者制定了保证银行稳健管理外汇结算风险的指南.
第四章透明度与会计
增强银行透明度 1998年9月 本文件为银行和监管者制定了银行财务报表公开披露的指南, 以鼓励改进披露标准.
贷款会计与披露的稳健做法 1999年7月 本文件为银行和监管者制定了贷款承认和衡量. 贷款损失准备金的提取. 信用风险披露和相关事项的指南.
第二编高级监管方法
第一章衍生产品和表外风险管理
本部分的头四篇文章是与证监会国际组织技术委员会共同准备的.
衍生产品风险管理指引 1994年7月 本文件制订了一系列原则, 旨在加强对银行衍生产品活动的内部风险管理, 是主要为监管当局准备的文件.
衍生产品及交易活动的监管信息框架 1998年9月 本文件提供了一种框架, 监管者可以用此来提高衍生产品交易所内交易和交易所外交易的信息报告质量.
银行和证券公司交易及衍生业务公开披露建议 1999年10月 对大银行和证券公司年报中关于衍生产品交易的信息披露的建议.
银行和证券公司交易及衍生业务披露 1999年12月 对国际上活跃的银行和证券公司1998年年报上进行的有关披露的调查.
电子银行和电子货币业务的风险管理 1998年3月 文件为银行和银行监管者制订了管理来自电子银行风险的指南.
第二章资本充足率
《资本协议》关于市场风险的修订案概述 1996年1月, 1998年4月修改 对同时发行的两份详细文件的说明, 介绍了1988年巴塞尔资本协议的补充规定.
《资本协议》关于市场风险的修订案 1996年1月, 1998年4月修改
巴塞尔委员会同意的对市场风险建立资本要求的具体方法, 它将于1997年底被纳入巴塞尔资本协议之中.
关于使用“事后检验”法检验计算市场风险资本要求的内部模型法的监管框架 1996年1月 技术性文件, 介绍了如何检验银行在衡量其市场风险时所使用的内部模型的准确性.
关于市场风险资本要求的内部模型法 1995年4月 介绍风险价值模型以及根据该模型的结果来计量银行市场风险的资本要求.
资本协议中关于远期外汇交易多边净额结算的解释 1996年4月 说明了巴塞尔委员会计划对参与远期外汇合约多边扎差安排的银行适用资本要求的方法.
第三编国际监管问题
第一章巴塞尔协定和最低标准
对银行国外机构的审批程序 1983年3月 为了减少向不合格的外国银行申请者颁发执照的风险而提出的一系列建议.
对银行国外机构的监管原则 巴塞尔协定 1983年5月 母国和东道国当局监督银行国外机构的一系列原则.
银行监管当局之间的信息交流 巴塞尔补充协定 1990年4月 在与“离岸银行监管者组织”的合作之后而颁布的一份文件, 作为1983年协定的补充.
对国际银行集团及其境外机构的最低监管标准 1992年7月 制订了对境外银行监管的四项最低标准.
跨境银行监管 1996年10月 与离岸银行监管者组织共同准备的一份文件, 它包括旨在保证对跨国银行的有效监管的29条建议.
第二章与其他金融市场监管者的关系
银行业与证券业监管者之间的信息交流 1990年4月 一份研究如何加强银行与证券监管者之间的审慎信息交流的文件.
巴塞尔委员会和证监会国际组织在里昂高峰会议上的联合声明 1996年5月 一份联合公告, 其中公布巴塞尔委员会和证监会国际组织同意推行的八项原则, 并宣布了共同监管多样化金融集团的方针.
金融混业集团联合论坛 1998年9月 对金融集团联合论坛的组成. 任务和工作的介绍, 包括1998年发布的几份征求意见文件的描述.
第三章其他国际监管问题银行监管者与外部审计师之间的关系——关于审计的国际宣言 1989年7月 与国际会计师协会国际审计事务委员会合作准备的一份文件, 其中探讨了银行监管者和审计师的相应职责, 并为如何强化两者之间的关系提供了指导.
巴塞尔委员会成员国家的存款保护体系 1998年6月 简要介绍十国集团和卢森堡的存款保险机制.
跨国银行的破产清算 1992年12月
国际商业信贷银行关闭给监管人员带来的教训.
附录：CommitteedocumentsnotincludedinthisCompendium
后记