一定要知道的理财方法

表面上，这是一个经常被公众提及的关于家庭资产增值和积累的话题，而经济学家和理财专家有针对性的研究发现：在职业和收入相同的情况下，对待收入的态度，决定了一个中产家庭是在40岁那年跻身于富人行列，还是会将这一进程拖延到48岁甚至更晚一些。

研究结果显示，中产家庭群体的相同点是：职业收入是主要财富来源，但在处理收入的方法上却存在很大差异。美国学者托马斯·斯坦利将这两种家庭用会计学词汇——“收入报表型”和“资产负债表型”来描述和区分，简洁而明了。

收入报表型。这类家庭没有财务计划，享受快乐随意的生活，他们优秀的职业能力和成功的进攻性投资策略，足以维持舒适的生活，而且可以预见，如果不出意外，这种舒适的生活状态会长久持续。

资产负债表型。这类家庭采取的是防守型的家庭财务策略，他们会有计划地将收入的大部分迅速地转换成家庭资产，如存款、国债、共同基金、贵金属等。这样的家庭以A型血的家庭居多，他们在事业蒸蒸日上时，就在做养老金计划，并为孩子的深造储备了足够的备用金，甚至为可能出现的不测做好准备。

谈到这里，大家仍然会疑惑，这与“资产负债表”存在什么关联？我们运用会计学原理中公司资产负债表的编制规则来解释。

公司的资产负债表分为左右两个部分：右边是“负债项目”，代表可使用的资金来源种类和数量，这里对应家庭的“收入”部分；左边是“资产项目”，代表资金运用的种类和数量，这里对应家庭“资产”。遵照会计记账规则，“资产项目”只包括公司用于投资的那部分资金，比如购买债券、投资实业和购买土地。公司经营中发生的费用，比如差旅费、日常接待花销等，会计学称之为“费用”，是不允许记入“资产项目”的。与之对应，记入家庭资产项目也只能是：存款、债券、股票等。服装、汽车、旅游和奢侈品是不能记入的。