基金单位净值是指某一时点上每份基金单位实际代表的价值。

基金单位净值=基金资产净值总额/基金单位总数

基金资产净值总额=基金资产总额–基金负债总额

基金资产总额是指基金拥有的所有资产，包括股票、债券、银行存款等。基金负债总额是指基金融资所形成的负债、应付的各项费用、应付的利息等。基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总数额。

基金累计单位净值

基金累计单位净值=基金单位净值＋基金成立后累计单位派息金额（基金历史上所有派息总额/基金总份额）

基金累计单位净值是反映该基金自成立以来的总体收益情况的数据，是投资人选择基金时的重要参考数据。