企业财税实务与纳税筹划

第一章　企业财税要点必修课
1.1 公司创立，筹划先行——不同企业组织形式之异同……………………… 002
1.2 公司创立，筹划先行——善用税收洼地…………………………………… 007
1.3 纳税人身份的异同——增值税一般纳税人和小规模纳税人……………… 010
1.4 征收方式的差异——查账征收和核定征收………………………………… 016
1.5 老板必知财税要点——注册资本须知……………………………………… 019
1.6 老板必知财税要点——工商年报不能忘…………………………………… 023
1.7 老板必知财税要点——公私账户须知……………………………………… 028
1.8 老板必知财税要点——合同风险须知……………………………………… 031
1.9 老板必知财税要点——快速读懂财务报表………………………………… 034
1.10 老板必知财税要点——企业纳税信用等级… …………………………… 041
第二章 懂“财”税，不“踩”雷
2.1 筹建期之开办费财税处理…………………………………………………… 046
2.2 发票问题知多少……………………………………………………………… 058
2.3 发票问题知多少——电子专用发票………………………………………… 069
2.4 不同营销方式的财税处理——购物返券的财税处理……………………… 072
2.5 不同营销方式的财税处理——积分送礼的财税处理……………………… 079
2.6 买一赠一的财税处理………………………………………………………… 083
2.7 平销返利的财税处理………………………………………………………… 092
2.8 高温津贴与防暑降温费的财税处理………………………………………… 095
2.9 民间借贷的法律与税务分析………………………………………………… 100
2.10 股东与公司之间借款的法律与税务风险… ……………………………… 104
2.11 私车公用知多少… ………………………………………………………… 108
2.12 残疾人就业保障金政策知多少… ………………………………………… 115
2.13 工会经费相关政策… ……………………………………………………… 116
2.14 固定资产的涉税政策… …………………………………………………… 120
2.15 加计扣除是高新技术企业的专属吗… …………………………………… 124
2.16 农业企业的特殊待遇要用好… …………………………………………… 128
2.17 那些限额扣除的费用，你都知道吗… …………………………………… 131
2.18 只要取得飞机票，就能抵扣进项税吗… ………………………………… 137
2.19 “两套账”不能要…………………………………………………………… 141
2.20 不规范账务的处理技巧… ………………………………………………… 144
2.21 会计必会的乱账整理技巧… ……………………………………………… 151
第三章　聊聊纳税实务那些事
3.1 纳税申报实务——企业所得税汇算清缴…………………………………… 160
3.2 纳税申报实务——个人所得税汇算清缴…………………………………… 173
3.3 “三代”手续费那些事… …………………………………………………… 182
3.4 长期零申报，到底好不好…………………………………………………… 187
3.5 注销清算怎么办……………………………………………………………… 188
第四章　透视纳税筹划，“筹”税不愁税
4.1 什么是纳税筹划………………………………………………………………198
4.2 增值税纳税筹划………………………………………………………………200
4.3 增值税税收风险预警与应对…………………………………………………210
4.4 企业所得税纳税筹划…………………………………………………………216
4.5 企业所得税纳税评估及常见风险……………………………………………224
4.6 企业所得税主要优惠政策及备查管理………………………………………233
4.7 新个税实务与年终奖案例剖析………………………………………………242
4.8 如何有效降低企业用工成本…………………………………………………253
第五章　政策解读面面观
5.1 增值税主要政策梳理…………………………………………………………262
5.2 企业所得税主要政策梳理……………………………………………………271
5.3 个人所得税主要政策梳理……………………………………………………283
5.4 其他税种主要政策梳理………………………………………………………303
5.5 社保入税政策解读……………………………………………………………314