第一部分 认识风险 1
(一) 风险是什么———各类风险的定义 3
(二) 风险来自哪里——风险暴露定义 10
(三) 风险管理是什么———风险管理流程 20
(四) 风险管理体系是什么——整合的全面风险管理框架 28
第二部分 认识资本 31
第三部分 风险与资本的关系 37
第四部分 认识巴塞尔资本协议 47
第五部分 解读 《新资本办法》 77
(一) 关于资本充足率的要求 83
(二) 关于资本的要求 85
(三) 关于风险加权资产的要求 88
(四) 关于第二支柱的要求 120
(五) 关于第三支柱的要求 122
第六部分 解读全面风险管理及各类风险管理的监管要求 127
(一) 关于风险治理方面的要求 129
(二) 关于风险偏好和限额管理方面的要求 144
(三) 关于风险管理政策和程序方面的要求 149
(四) 关于风险管理流程、 工具和方法方面的要求 154
(五) 关于管理信息系统和数据质量方面的要求 167
第七部分 风险计量 177
(一) 信用风险的计量 179
(二) 市场风险的计量 211
(三) 操作风险的计量 217
(四) 流动性风险的计量 227
(五) 银行账簿利率风险的计量 231
第八部分 资本计量方法的验证 235
第九部分 新资本协议第二支柱对监管当局监督检查的要求 261
第十部分 新资本协议第三支柱对信息披露的要求 271
第十一部分 银行实施新资本办法的模式和一般路径 281
附录一 巴塞尔委员会发布文件名称列表 (至 2019 年 6 月 30 日) 290
附录二 巴塞尔委员会部分文件翻译稿 (选编) 341
(一) Basel Ⅱ监管改革概要 (2017 年 12 月) Finalising Basel Ⅲ (In brief) 341
(二) 银行账簿利率风险监管标准 (2016 年 4 月) Standards : Interest Rate Risk in the Banking Book, April 2016 349
(三) 有效风险数据整合和风险报告原则 (2013 年 1 月) Principles for Effective Risk Data Aggregation and Risk Reporting, January 2013 375
(四) 稳健的流动性风险管理和监管的原则 (2008 年 9 月) Principles for Sound Liquidity Risk Management and Supervision, September 2008 392
参考文献 425
鄂公网安备 42010302001612号 